Kurs dwudniowy (w każdy dzień – 8h dydaktycznych, od godz. 9:00 do 16:00 )
Adresaci:
Szkolenie jest dedykowane dla właścicieli i pracowników biur rachunkowych, osób pracujących w działach księgowo-podatkowych firm, dla osób prowadzących działalność gospodarczą, oraz wszelkich osób obecnie zajmujących się księgowością i podatkami, które chcą podnieść swoje kwalifikacje i umiejętności dotyczące strategii podatkowych w firmie oraz obciążeń publicznoprawnych, także w aspekcie zmian związanych z Polskim Ładem
Formy, narzędzia i metody pracy:
Wykład, ćwiczenia praktyczne, zadania, dyskusja, prezentacja multimedialna, flipchart
Cel szczególny:
Celem 2 dniowego kursu jest zdobycie wiedzy i umiejętności wdrożenia optymalizacji podatkowej w firmie w zakresie zminimalizowania obciążeń podatkowych i innych obciążeń publicznoprawnych z uwzględnieniem zmian wynikających z Polskiego Ładu. Szkolenie dzięki analizie konkretnych przypadków, będzie miało charakter praktycznych warsztatów, celem zdobycia umiejętności zastosowania możliwych legalnych rozwiązań optymalizacyjnych w firmie. Uczestnicy szkolenia pozyskają wiedzę o możliwości optymalizacji obciążeń podatkowych swojej działalności biznesowej.
Program:
I. Co to jest optymalizacja podatkowa (cele, obszary)
II. Uchylanie się od opodatkowania-czego unikać aby bezpiecznie optymalizować swoje zobowiązania podatkowe
III. Możliwości optymalizacyjne w kontekście Polskiego Ładu
- Jak optymalizować formę opodatkowania JDG
- Wszystko o podatku liniowym
- Wszystko o ryczałcie od przychodów
- Jak korzystać z najniższych stawek podatku
- Kilka stawek jednocześnie
- Dla kogo zasady ogólne?
- Wybór optymalnej formy opodatkowania na Polski Ład
- Zasady opłacania zaliczek na PIT
- Symulacje podatkowe dla firm handlowych / usługowych / produkcyjnych
- Eliminowanie ryzyk podatkowych w JDG
- Wszystko o kosztach uzyskania przychodów (KUP)
- KUP – jak zaliczać wydatki optymalnie w koszty
- Granice legalnej optymalizacji podatkowej
- Kazusy – przykładowe optymalizacje JDG
- Ulga BR + IP BOX korzyści
- Prawna i biznesowa charakterystyka spółek
- Spółki osobowe i kapitałowe w planowaniu podatkowym
- Opodatkowanie wspólników – o czym trzeba pamiętać
- Wszystko o stawce CIT 9% – zasady, limity, ryzyka, obejścia
- CIT Estoński 2.0 – czy jest to optymalny wybór
- Tworzenie struktur holdingowych jako optymalizacja dla firm w Polskim Ładzie
- Jakie korzyści daje wykorzystanie spółki komandytowo-akcyjnej
- Co to jest spółka Cicha i jak ją można wykorzystać do optymalizacji podatkowej
- JDG + Spółka – przykłady optymalnych rozwiązań
- Jak optymalnie wypłacać pieniądze ze spółek
- Jak uniknąć ryzyka podatkowego
- Granice legalnej optymalizacji podatkowej
- Kazusy – optymalizacja podatkowa z wykorzystaniem spółek
IV. Jakie furtki optymalizacyjne zamknie Polski Ład?
V. Optymalizacja dla właścicieli nieruchomości
- Dzierżawa, wynajem-optymalizacja obciążeń
- Najem i zarząd nieruchomościami:
- Zarząd, najem, zakwaterowanie, prowadzenie obiektów noclegowych oraz hausesherring: trudności interpretacyjne i znaczenie Polskiej Klasyfikacji Działalności
- Źródła przychodów: opodatkowanie najmu prywatnego
- Wybór optymalnej formy opodatkowania
- Rozliczenie kosztów najmu prywatnego
- Korzyści i wady bycia podatnikiem VAT w zakresie najmu
- Rozliczanie VAT (podstawa opodatkowania i data powstania obowiązku podatkowego)
- Fakturowanie, fiskalizacja oraz zasady stosowania zwolnienia od obowiązku ewidencjonowania sprzedaży za pomocą kasy fiskalnej
- Co z prawem do odliczenia?
- Flipy a podatki – jak rozliczać tzw. flipy, jaka jest najbardziej optymalna podatkowo forma prowadzenia działalności, koszty uzyskania przychodów przy flipach.
- Znaczenie wniosków o interpretacje indywidualne lub wiążące informacje stawkowe
- Ważna interpretacja ogólna MF w zakresie najmu
VI. Dyskusja z uczestnikami
Zastrzegamy sobie prawo do modyfikacji programu i materiałów szkoleniowych, jeśli pojawią się zmiany w przepisach dotyczących omawianych zagadnień
Prowadząca: Marta Niziołek
