Kurs dwudniowy (w każdy dzień – 8h dydaktycznych, od godz. 9:00 do 16:00 )

Adresaci:

Szkolenie jest dedykowane dla właścicieli i pracowników biur rachunkowych, osób pracujących w działach księgowo-podatkowych firm, dla osób prowadzących działalność gospodarczą, oraz wszelkich osób obecnie zajmujących się księgowością i podatkami, które chcą podnieść swoje kwalifikacje, wiedze i umiejętności dotyczące strategii podatkowych w firmie, minimalizacji kosztów wynagrodzeń, ZUS oraz obciążeń publicznoprawnych.

Formy, narzędzia i metody pracy:

Wykład, ćwiczenia praktyczne, zadania, dyskusja, prezentacja multimedialna, flipchart

Cel szczególny:

Celem 2 dniowego kursu jest zdobycie wiedzy i umiejętności wdrożenia optymalizacji podatkowej w firmie w zakresie zminimalizowania obciążeń podatkowych, zmniejszenia kosztów pracy, ZUS i innych obciążeń publicznoprawnych. Szkolenie dzięki analizie konkretnych przypadków, będzie miało charakter praktycznych warsztatów, celem zdobycia umiejętności zastosowania możliwych legalnych rozwiązań optymalizacyjnych w firmie. Uczestnicy szkolenia pozyskają wiedzę o możliwości optymalizacji obciążeń podatkowych swojej działalności biznesowej.

Program:

I. Co to jest optymalizacja podatkowa (cele, obszary)

II. Uchylanie się od opodatkowania-czego unikać aby bezpiecznie optymalizować swoje zobowiązania podatkowe

III. Optymalizacja podatkowa dochodów ze stosunku pracy

• Metody optymalizacji podatkowej przy dochodach z pracy

• Praca na dwie umowy w jednej firmie a pracownicze koszty uzyskania przychodu
• Koszty uzyskania przychodów twórców będących pracownikami
• Twórca-pracownik a ustawa o podatku dochodowym od osób fizycznych
• Umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania przy umowach o pracę – optymalizacja rozliczeń rocznych
• Kwoty podlegające zwolnieniu od podatku dochodowego od osób fizycznych
• Korzyści i zagrożenia związane z samozatrudnieniem

IV. Optymalizacja dochodów z działalności wykonywanej osobiście

V. Optymalizacja dochodów z praw majątkowych i innych źródeł

VI. Optymalizacja dla właścicieli nieruchomości

• Grunty, budynki i budowle związane z prowadzeniem działalności gospodarczej
• Działalność w mieszkaniu a podatek od nieruchomości
• Obowiązek zgłoszenia zmiany przeznaczenia lokalu
• Dzierżawa, wynajem-optymalizacja obciążeń
• Działalność gospodarcza czy najem prywatny?
• Którą formę opodatkowania dochodów z najmu wybrać?
• Karta podatkowa dla najmu krótkoterminowego
• Zmiany w opodatkowaniu najmu od 2021r

VII. Optymalizacja w zakresie podatków od spadków i darowizn

• Ustalanie kosztów przy zbyciu nieruchomości nabytej w spadku
• Zwolnienie własne cele mieszkaniowe
• Nieruchomości wykorzystywane do działalności
• Amortyzacja mieszkania przeznaczonego na biuro firmy
• Odliczenie kosztów nabycia papierów wartościowych przez spadkobierców
• Darowizna jako forma optymalizacji podatku dochodowego
• Darowizna jako sposób optymalizacji podatku od dochodów nieujawnionych

VIII. Optymalizacja podatkowa w działalności gospodarczej (forma opodatkowania, formy prowadzenia działalności, likwidacja działalności)

• Działalność gospodarcza – czy tylko zarejestrowana?
• Zmniejszenie obciążeń podatkowych poprzez wybór formy prawnej i sposobu opodatkowania działalności
• Ryzyko podatkowe
• Możliwość wpływania na obciążenie podatkowe
• Koszty uzyskania przychodu
• Działalność gospodarcza a przychody z praw majątkowych

IX. Działalność gospodarcza – optymalizacja podatkowa wierzytelności

• Kompensata
• Sprzedaż i zakup wierzytelności
• Ulga na złe długi w podatku VAT
• Znaczenie praktyczne wyroku TSUE sygn.C-335/19
• Ulga na złe długi w podatku dochodowym
• Przedawnienie wierzytelności w prawie cywilnym

X. Optymalizacja w zakresie podatków od czynności cywilnoprawnych i VAT

• Optymalizacja podatku od czynności cywilnoprawnych
• Rozwiązania minimalizujące straty podatkowe na gruncie ustawy o VAT
• Jak zarządzać nadwyżką podatku naliczonego nad należnym
• Nadwyżka podatku naliczonego nad należnym a zwrot na rachunek bankowy podatnika
• Sprzedaż poza terytorium kraju
• Optymalizacja zapłaty podatku
• Częstotliwość rozliczanie VAT a optymalizacja podatkowa
• Usługi kompleksowe ( towar + usługa )
• Kompleksowa dostawa towarów ( towar + transport )

XI. Działalność gospodarcza – optymalizacja obciążeń związanych z zatrudnieniem pracowników

XII. Optymalizacja podatkowa w zakresie leasingu, amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych.

XIII. Ćwiczenia praktyczne

XIV. Dyskusja z uczestnikami

Zastrzegamy sobie prawo do modyfikacji programu i materiałów szkoleniowych, jeśli pojawią się zmiany w przepisach dotyczących omawianych zagadnień

Prowadząca: Marta Niziołek