Kurs czterodniowy (2 x 2 dni, w każdy dzień – 8h dydaktycznych, od godz. 9:00 do 16:00 )
Adresaci:
Szkolenie jest dedykowane przede wszystkim właścicielom i pracownikom biur rachunkowych, pracownikom działów księgowo-podatkowych, którzy na co dzień zajmują się rozliczeniami podatkowymi oraz osobą zajmujących się księgowością i podatkami, które chcą podnieść swoje kwalifikacje, umiejętności oraz zaktualizować wiedzę z zakresu podatku VAT, PIT, CIT i wykorzystać ją w praktyce
Formy, narzędzia i metody pracy:
Wykład, warsztaty praktyczne, zadania, dyskusja, prezentacja multimedialna flipchart
Cel szczegółowy:
Celem 4-dniowego kursu jest przekazanie teoretycznej i praktycznej wiedzy w zakresie zmian w podatku VAT, PIT CIT na 2023r z uwzględnieniem najnowszych interpretacji i orzecznictwa. W trakcie szkolenia będzie możliwość sprawdzenia swojej wiedzy na przykładach, okazja do zadawania własnych pytań prowadzącemu warsztat doradcy podatkowemu oraz wymiana doświadczeń z innymi Uczestnikami szkolenia. Celem niniejszego kursu jest przedstawienie bieżących zmian w ustawodawstwie dot. podatku PIT, CIT oraz omówienie ich praktycznych konsekwencji dla podatników. Ponadto celem szkolenia jest przedstawienie bieżących zmian w ustawodawstwie dot. podatku VAT , omówienie ich praktycznych konsekwencji dla podatników. Przedstawione także będą najważniejsze problemy z zakresu podatku VAT. Oprócz twardej wiedzy podatkowej Uczestników czeka niespodzianka. Uczestnicy dowiedzą się jak tworzyć umowę o prowadzenie dokumentacji podatkowej i księgowej oraz jak wyceniać usługi księgowe? Kurs prowadzony jest przez praktyka z ponad dwudziestoletnim doświadczeniem, dzięki czemu poszczególne zagadnienia omawiane będą na podstawie konkretnych przykładów z uwzględnieniem najaktualniejszych wykładni przepisów, interpretacji i orzecznictwa.
Program:
I. Zmiany w CIT, PIT na 2023r i wybrane zagadnienia praktyczne
- Podatek od nadzwyczajnych zysków
- Podatek „minimalny” CIT – zawieszenie oraz modyfikacja przepisów
- Uchylenie przepisów o ukrytej dywidendzie
- CIT Estoński w praktyce – najnowsze interpretacje i orzecznictwo
- Pakiet ulg podatkowych w CIT
- Pozostałe zmiany w CIT 2023r
- Hipotetyczne odsetki w kosztach uzyskania przychodów
- Nowe zasady amortyzacji nieruchomości mieszkalnych – 2023 r.
- Opodatkowanie najmu prywatnego tylko na ryczałcie – 2023 r
- Nowe limity płatności gotówkowych dla konsumentów i firm
- Przesyłanie ksiąg w formie elektronicznej od 2025 r.
- Zmiany w podatkach dochodowych PIT, CIT – pytania i wątpliwości
II. Omówienie wybranych ulg podatkowych w PIT i CIT
III. Zmiany w VAT 2023 i wybrane zagadnienia praktyczne.
- Zmiany dotyczące podatku VAT z uwzględnieniem modyfikacji na 2023r
- Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT)
- WDT definicja i zasady rozliczenia,
- Moment dokonania dostawy,
- Moment obowiązku podatkowego,
- Zmiany Slim VAT 3
- Transport jako element WDT, problematyka kompleksowości oraz refakturowania,
- Dokumentacja WDT i problematyka stosowania stawki 0%, opóźnienia w obrocie dokumentami i ich wpływ na rozliczenie VAT,
- Problemy ze stosowaniem pakietu quick fixes,
- Weryfikacja kontrahenta i znaczenie statusu podatnika UE,
- Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT)
- WNT definicja
- Zasady odliczenia VAT i zachowania zasady neutralności,
- TSUE o odliczeniu oraz zmiany Slim VAT 2 i 3 związane z implementacja TSUE,
- Problematyka tzw. nietransakcyjnych WDT/WNT oraz zmiany celu przemieszczenia towarów,
- Wewnątrzwspólnotowe świadczenie usług
- Odwrotne obciążenie,
- Import usług zasady rozliczeń,
- Import usług z moment powstania obowiązku podatkowego,
- Import usług a status sprzedawcy.
- KSEF – zagadnienia ogólne
- Zasady funkcjonowania KSeF,
- Ogólne założenia powodów wdrożenia obowiązkowego KSeF,
- Decyzja Rady Unii Europejskiej,
- Faktura ustrukturyzowana:
- Rodzaje uprawnień w KSeF,
- Wytyczne MF i prawdopodobne zasady obowiązkowego korzystania z systemu
- Pytania i odpowiedzi MF (wybrane zagadnienia),
- Komunikaty MF:
- zainteresowanie systemem,
- ataki hackerskie i wyciek danych,
- bezpłatne narzędzia API,
- Jak przygotować się do wdrożenia KSeF z perspektywy podatkowej (możliwe zagrożenia i przeciwdziałania
- Najważniejsze orzeczenia Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej w zakresie VAT
IV. Pozostałe zmiany 2023
V. Niespodzianka
- Jak tworzyć umowę o prowadzenie dokumentacji podatkowej i księgowej ?
- Jak wyceniać usługi księgowe aby z jednej strony nie utracić klienta a z drugiej strony być właściwie wynagrodzonym za nasz trud i wiedzę ?
Zastrzegamy sobie prawo do modyfikacji programu i materiałów szkoleniowych, jeśli pojawią się zmiany w przepisach dotyczących omawianych zagadnień
Prowadząca: Marta Niziołek
